门店电子发票开具怎么规范？开票信息采集、作废红冲处理与月度对账流程SOP（附表格模板）

开票信息采集：把“抬头对不对”在收银台就解决

门店最常见的翻车点就是抬头、税号、邮箱填错。2026年用数电票，建议把信息采集做成“下单必填”，别等顾客走了再追。

• 个人要票：姓名/手机号/接收邮箱（或手机号）
• 企业要票：单位名称、税号、开户地址电话（可选但建议留）、开户行账号（可选）、接收邮箱
• 关键动作：收银员口头复读一遍，顾客点头再开

小案例：同一天两笔各420元，一笔把税号少了一位。你不红冲就无法“改”，财务对账还会出现一张“收款有、发票不合规”的单子。

作废与红冲：数电票“开错了”别硬改

2026年遇到开票有误，处理口径很清楚：在电子发票服务平台按规则全额开具红字数电发票来冲销原票，再重新开正确的蓝票。

• 能当场发现：立刻红冲原票，重新开（别拖到交接班）
• 跨月才发现：也按红冲走，但要给门店一个提醒：红冲一般不会让当月可用开票额度增加，别指望“冲回额度”
• 别做的事：让顾客“凑合用”、手工改PDF、用备注解释当更正

小数字示例：2月开错一张820元的票，3月才红冲。红冲能把账冲平，但3月的可用额度通常不会因为这张红票自动变多，门店要提前预留额度空间。

月度对账SOP：门店、财务、平台三方对齐

把每月对账固定成一套动作，门店只要照做就不容易漏票。

• 门店导出：POS订单流水（含退款）、当月开票清单（含红票）
• 财务核对：订单金额=开票金额=入账收入；退款对应红冲或折让处理
• 差异处理：缺票补开、错票红冲重开、重复开票锁单并登记原因

给你一套能落地的做法

把开票信息采集表做成收银台二维码，顾客自填，收银员只负责复核；把“开票-红冲-重开”写进门店交接班清单；每月固定在2月、3月这类跨月节点做一次差异复盘，重点盯：跨月红冲、重复开票、退款没对应红票这三类问题。