销售预测：别拍脑袋，用“三个数”就能算
年度预算最难的是收入。店里把客流、人均消费、开店天数这三个数抓住，预测就八九不离十。
举个例子：一间80㎡轻食店，工作日客流110人、周末150人，客单价38元，平均每月开店30天（含休息日已扣）。按“22个工作日+8个周末”算：110×38×22 + 150×38×8 ≈ 17.6万元/月。把旺淡季再乘个系数就行，比如商圈暑期淡一点，系数0.9；节假日强一点，系数1.1。
- 保守版：按近8周均值×0.95
- 正常版：按近8周均值×1.00
- 冲刺版：新套餐/团购上线后×1.08
费用科目口径表：同一笔钱别“重复记账”
预算怕的不是花钱，是口径乱。建议做一张“费用口径表”，以后所有人按同一规则填数。
- 房租：固定租金+物业；押金不进费用，记“其他应收”
- 人工：底薪+绩效+社保公积金；老板工资写清楚算不算
- 原材料：食材、包材；损耗计入原材料，不单独开“损耗费”重复算
- 营销：团购平台佣金、投流、代运营；会员储值赠送金额单列“促销让利”
- 水电燃气：按历史均值+旺季上浮10%-15%
给个好用的红线：餐饮零售常见目标是原材料占比30%-40%、人工15%-25%、房租8%-15%。超了就要解释原因。
滚动预算：从2026年3月7日开始，每月都能“改对方向”
年度预算不是一次性定死。你可以用“12个月滚动”：每到月初，把最新一个月实绩补进去，同时把未来一个月预测补上，永远保持未来12个月可见。
- 每周看一次：客流、客单、毛利率，偏差超过±5%就预警
- 每月调一次：把房租、人工这种固定项锁死，把营销、采购做弹性
- 偏差处理：销量低就先砍投放里ROI最低的20%，再谈涨价或改套餐
你今天就能落地的动作清单
照着做，今晚就能出一版能用的预算：
- 把最近8周数据拉出来，算出“客流、人均、毛利”三张小表
- 做一张费用口径表，每个科目写一句“包含什么/不包含什么”
- 设定三版收入（保守/正常/冲刺），费用按同口径跟着跑
- 从本月起固定在每月第1个工作日更新滚动预算，偏差超±5%就开10分钟小会定动作
